электронной почты: [email protected]
позвони: +971 565019422 , +971 4379 4770
عربي / English
Скачать брошюру arrow_downward
tax

Наши опытные специалисты оценят ваши личные и деловые налоговые потребности, разработав индивидуальную финансовую стратегию с учетом требований вашей компании. Обладая обширным опытом и глубоким пониманием системы налогообложения, наша команда предоставляет услуги с использованием передовых инструментов и методологий для обеспечения исключительных результатов.

Какую пользу налоговые консультанты приносят бизнесу в ОАЭ?

Привлечение налогового консультанта является стратегическим выбором для бизнеса, поскольку оно обеспечивает соблюдение налогового законодательства ОАЭ и одновременно максимизирует финансовую эффективность. Налоговые консультанты оказывают неоценимую поддержку в решении вопросов, связанных с налогообложением, предлагая такие преимущества, как:

  • Руководство по НДС: поможет определить, какая система НДС — добровольная или обязательная — лучше всего подходит вашему бизнесу.
  • Анализ деятельности: оценка налоговых преимуществ и недостатков вашего бизнеса.
  • Оценка тенденций: использование анализа на основе показателей для оценки тенденций в отрасли и их налоговых последствий.
  • Поддержка налоговых деклараций: помощь в подготовке налоговых деклараций и проверенной финансовой отчетности.
  • Расчеты платежей: предоставление четких указаний по расчету точных налоговых платежей.
  • Уклонение от штрафов: разработка стратегий по предотвращению штрафов и процентов по будущим налоговым декларациям.
  • Содействие соблюдению требований: помощь в продлении деловых прав, разрешений и проведении аудитов.
  • Обновления политики: информируем вас об изменениях в налоговой политике и правилах.
  • Балансы, скорректированные с учетом налогов: помощь в создании балансов, скорректированных с учетом налоговых соображений, и эффективное решение проблем, связанных с налогами.

Сотрудничая с налоговым консультантом, предприятия могут обеспечить соблюдение требований, оптимизировать свою налоговую позицию и спокойно сосредоточиться на росте.

Различные категории налогов в ОАЭ

Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ) были одним из наиболее привлекательных направлений для начинающих, средних фирм и крупных корпораций из-за нулевого подоходного налога с населения, а также множества разрешений на ведение бизнеса и операций, разрешенных в свободных зонах. и дешевые импортные тарифы. Правительство ОАЭ всегда прилагало усилия, чтобы сделать налоговую среду страны максимально привлекательной и разумной. В течение определенного периода времени Объединенные Арабские Эмираты вводили различные налоговые категории.

  • корпоративный налог

    ОАЭ ввели корпоративный налог (CT) в рамках более широких усилий по приведению в соответствие с мировыми налоговыми стандартами и диверсификации потоков государственных доходов. Налог, вступающий в силу с 1 июня 2023 года, применяется к предприятиям, работающим на территории ОАЭ, и направлен на содействие экономическому росту при сохранении позиции страны как ведущего мирового бизнес-центра. Любая компания, которая вводит финансовый год, начинающийся 1 июня 2023 года и заканчивающийся 31 мая 2024 года, будет подлежать CT с 1 июня 2023 года. Первая подача налоговой декларации, скорее всего, будет произведена ближе к концу 2024 года. Любая компания, которая введет календарный год с 1 января 2023 г. по 31 декабря 2023 г. будет подпадать под действие CT с 1 января 2024 г., и, скорее всего, наступит срок подачи декларации. ближе к середине 2025 года.

    Ключевые особенности корпоративного налога в ОАЭ

    Стандартная налоговая ставка

    • 9% на налогооблагаемый доход, превышающий 375 000 дирхамов ОАЭ.
    • 0% для налогооблагаемого дохода до 375 000 дирхамов ОАЭ для поддержки стартапов и малого бизнеса
    • Ставка корпоративного налога в размере 15% применяется ко всем транснациональным корпорациям, на которые распространяются законы ОЭСР о размывании базы и распределении прибыли, которые относятся к Компоненту 2 структуры BEPS 2.0, т.е. совокупные мировые доходы превышают 3,15 миллиарда дирхамов.

    Область применения

    • Применяется ко всем предприятиям ОАЭ, в том числе в свободных зонах, при условии, что они генерируют налогооблагаемый доход внутри страны или в результате зарубежных операций.

    Исключения

    • Определенные предприятия, например, занимающиеся добычей природных ресурсов (подлежащие налогообложению на уровне эмирата) и отвечающие определенным требованиям субъекты свободной зоны, отвечающие определенным условиям, могут быть освобождены от уплаты налога.

    Соответствие мировым стандартам

    • Введение корпоративного налога поддерживает международные инициативы по прозрачности налогообложения и обеспечивает соблюдение требований ОЭСР, касающихся размывания базы и перемещения прибыли (BEPS).

    Никакого влияния на личный доход

    • Индивидуальные зарплаты, заработная плата и другие источники личного дохода по-прежнему освобождаются от корпоративного налога, что сохраняет привлекательность ОАЭ для жителей.

    Преимущества внедрения корпоративного налога

    • Поощряет прозрачность бизнеса и надежное управление.
    • Укрепляет репутацию ОАЭ как конкурентоспособной экономики, совместимой с мировыми стандартами.
    • Обеспечивает стабильную доходную базу для устойчивого национального развития.

    С введением корпоративного налога предприятия в ОАЭ должны оценить свою налоговую позицию и принять эффективные стратегии соблюдения требований, чтобы беспрепятственно соответствовать новым правилам.

    Корпоративный налог в свободных зонах в ОАЭ

    Компания в свободной зоне или лицо, отвечающее критериям свободной зоны, могут воспользоваться специальной ставкой корпоративного налога в размере 0 % исключительно на свой «соответствующий доход в ОАЭ». Квалифицируемый доход основан на операциях, совершенных организациями.

    Если предприятия свободной зоны подпадают под действие правил корпоративного налога (CT) для свободных зон в соответствии с режимом CT ОАЭ, они могут облагаться ставкой корпоративного налога в размере 9%.

    Корпоративные налоговые услуги в ОАЭ

    В Fab Arabia мы охватываем все аспекты корпоративного налога. Наши высокопрофессиональные и опытные консультанты по корпоративному налогу помогут вам наиболее эффективно реализовать стратегию корпоративного налогообложения. Мы предлагаем следующие услуги по корпоративному налогообложению в ОАЭ:

    • Оценка корпоративного налога
    • Корпоративная налоговая регистрация
    • Подача корпоративной налоговой декларации
    • Корпоративный налоговый учет
    • Корпоративное налоговое соблюдение
    • Корпоративное налоговое консультирование
  • Налог на добавленную стоимость (НДС)

    Введение налога на добавленную стоимость (НДС) стало значительным изменением для всех предприятий. НДС имеет широкую сферу применения, и компаниям необходимо будет учитывать влияние НДС на все свои транзакции, а также потенциальное влияние на цены и прибыль. Страны Персидского залива решили ввести налог на добавленную стоимость во всем регионе на основании договора, подписанного всеми странами-членами. ОАЭ уже ввели законы и правила НДС, вступающие в силу с 1 января 2018 года, вместе с Королевством Саудовская Аравия.

    Ключевые услуги по НДС, предлагаемые в ОАЭ

    Регистрация НДС

    • Помощь предприятиям в определении того, является ли регистрация НДС обязательной, добровольной или освобожденной от нее, исходя из порога годового оборота в 375 000 дирхамов (обязательно) или 187 500 дирхамов (добровольно).

    Подача декларации по НДС

    • Своевременная подготовка и подача деклараций по НДС во избежание штрафных санкций.

    Соблюдение НДС и консультации

    • Обеспечение соблюдения предприятиями Закона ОАЭ об НДС, включая правильное выставление счетов, ведение учета и правильное применение НДС к транзакциям.

    Учет и бухгалтерия НДС

    • Управление финансовой отчетностью, связанной с НДС, включая сверку входящего и исходящего НДС.

    Помощь в возврате НДС

    • Оценка влияния НДС на ценообразование, маржу и операции в соответствии с финансовыми целями.

    Оценка влияния НДС

    • Помощь предприятиям, имеющим право на возмещение НДС, например, возмещение туристам или предприятиям, участвующим в поставках с нулевой ставкой.

    Сопровождение налогового аудита

    • Подготовка к проверкам Федерального налогового управления (FTA) путем обеспечения точной документации и соблюдения правил.

    Преимущества услуг по НДС

    • Обеспечивает точное и своевременное соблюдение требований, снижая риск штрафных санкций.
    • Помогает предприятиям определить эффективность использования НДС, например, возмещение входящего НДС.
    • Оказывает профессиональную поддержку по налоговым спорам и разъяснениям с ФСТ.
    • Обеспечивает плавную интеграцию практики НДС в повседневную деятельность.

    Категории без НДС и с нулевой ставкой

    • Поставки с нулевой ставкой: здравоохранение, образование и экспорт за пределы стран Персидского залива.
    • Освобожденные товары: жилая недвижимость и финансовые услуги.

    Надлежащее управление НДС жизненно важно для предприятий, работающих в ОАЭ, для обеспечения соблюдения требований, оптимизации налоговой эффективности и сохранения конкурентоспособности в регулируемой экономике.

    Введение НДС

    Хотя НДС не задуман как налог на бизнес, сбор налога и его перечисление правительству потребуют значительных затрат на соблюдение требований. Это также может повлиять на движение денежных средств. Необходимо пересмотреть цепочки поставок, чтобы понять влияние НДС. Затраты на добавленную стоимость и бухгалтерские обязательства должны быть идентифицированы, чтобы их можно было решить.

    Есть также последствия для ИТ-систем. Адаптация к НДС будет означать обновление или модернизацию ERP- и ИТ-систем и интерфейсов для правильного учета входящего и исходящего НДС. Системы управления также необходимо будет пересмотреть и обновить, чтобы обеспечить соответствие политик, процессов и средств контроля законодательству по НДС.

    Взгляд на наши услуги по НДС

    Мы покрываем все элементы НДС и предоставляем лучшие услуги по НДС в ОАЭ. Наши услуги по НДС включают в себя:

    • Регистрация НДС
    • Подача декларации по НДС
    • Возврат НДС
    • НДС аудит
    • Учет НДС
    • Снятие с учета НДС
  • Акцизный налог

    Акцизный налог — это вид косвенного налога, взимаемого с вещей, которые часто наносят ущерб людям или окружающей среде. К подакцизным товарам следует отнести следующие товары:

    • Товары на основе табака
    • Газированные напитки, за исключением неароматизированной газированной воды
    • Электронные курительные устройства и оборудование
    • Напитки, которые были подслащены
    • Энергетический напиток — это любой напиток, который рекламируется или продается как таковой и содержит стимулирующие ингредиенты, которые обеспечивают умственную и физическую стимуляцию

    Требования соответствия

    • Регистрация акцизного налога — Предприятия, занимающиеся подакцизными товарами, должны зарегистрироваться в Федеральном налоговом управлении (FTA) перед производством, импортом или продажей таких товаров.
    • Налоговые декларации и платежи — Периодическая подача деклараций по акцизному налогу с подробным описанием производства, импорта или запасов подакцизных товаров, а также уплата налога.
    • Склад акцизного налога — Предприятия могут подать заявку на выделенный склад акцизного налога для хранения приостановленных товаров до момента продажи, что помогает управлять налоговыми обязательствами.
    • Ведение учета — Точная документация по подакцизным товарам, включая покупку, продажу и запасы, является обязательной для обеспечения соблюдения требований.

    Преимущества акцизного налога

    • Способствует более здоровому потреблению за счет увеличения стоимости вредных продуктов.
    • Способствует снижению затрат на здравоохранение, связанных с заболеваниями, вызванными вредными для здоровья продуктами.
    • Обеспечивает поток доходов для государственных инициатив, включая программы здравоохранения и образования.

    Штрафы за несоблюдение требований

    • Предприятия, не соблюдающие правила акцизного налога, такие как несвоевременная регистрация, непредставление деклараций или неправильная документация, сталкиваются со значительными штрафами, налагаемыми ЗСТ.

    Правильное понимание и соблюдение правил акцизного налогообложения имеют решающее значение для предприятий, работающих с подакцизными товарами, чтобы избежать штрафов и способствовать более здоровому обществу.

  • Туристический налог

    Туристы должны платить налоги в ресторанах, отелях, гостиничных апартаментах и ​​на курортах по всей стране. В ОАЭ различные учреждения могут взимать один или несколько из следующих налогов:

    • Скидка 10% на стоимость номера
    • Муниципальные сборы составляют 10%.
    • Комиссия за обслуживание составляет 10%.
    • Туристический сбор в дирхамах был введен в Дубае в 2014 году и взимается с отелей, гостиничных квартир, гостевых домов и домов для отдыха в эмирате. Туристический сбор в дирхамах взимается за номер в сутки и варьируется от 7 до 20 дирхамов ОАЭ в зависимости от звездности отеля.
    • Городской налог (варьируется от 6% до 10%)
    • Туристический сбор составляет 6%.